內部控制工作總結15篇

總結是指對某一階段的工作、學習或思想中的經驗或情況加以總結和概括的書面材料，通過它可以全面地、系統地瞭解以往的學習和工作情況，我想我們需要寫一份總結了吧。總結怎麼寫才是正確的呢？下面是小編為大家整理的內部控制工作總結，歡迎大家借鑑與參考，希望對大家有所幫助。

內部控制工作總結1

為進一步提高內部管理水平，規範內部控制，加強廉政風險防控機制建設，湘潭市審計局以規範經濟和業務活動有序執行為主線，以內部控制量化評價為導向，以規範關鍵崗位的經濟和業務活動執行流程、制約措施為關鍵，紮實開展了內部控制建設工作，進一步建立健全了內部控制相關制度，構建了較為完善的內部控制體系。

一、黨組重視，組織領導有力

為切實加強對內部控制建設工作的組織領導，全力推進內部控制建設工作，該局成立了內部控制建設工作領導小組，由黨組書記、局長任組長，黨組副書記、副局長和分管財務工作的局領導任副組長，其他領導班子成員為成員，負責內部控制建設工作的組織領導；領導小組下設辦公室，由財務負責人兼任辦公室主任，成員包括法制審理科和監察室負責人、會計、出納，承辦內部控制建設工作的具體事宜。堅持將內部控制建設工作納入局長辦公會議的議事日程，著力研究和解決工作實施過程中存在的困難和問題。該局主要負責人多次主持召開工作會議，研究制定工作方案，安排部署相關工作，切實形成了“一把手”負總責、分管領導具體抓、班子成員協助抓、牽頭科室具體承辦的.工作格局，有效地促進了工作的順利開展。

二、準備充分，前期工作紮實

為確保內部控制建設工作取得實效，該局堅持多措並舉，積極籌備各項前期工作，作了較為紮實的準備。一

是制定工作方案。該局結合省、市相關檔案要求和審計工作實際，研究制定了《湘潭市審計局內部控制建設工作方案》，明確了指導思想、總體目標、組織機構、實施步驟和工作要求，並將工作任務細化到人，納入對科室和個人的年終考核。對於未按要求如期完成責任範圍內的工作事項的科室和個人，取消評先評優資格。

二是廣泛開展宣傳。通過局長辦公會議、局務會議、局幹部職工大會等會議，並充分運用局電子顯示屏、OA系統、印發宣傳資料等形式，廣泛宣傳《內控規範》的實施背景、重大意義、實施原則、實施要求等，在全域性營造了實施《內控規範》的良好氛圍。

三是開展學習交流。組織領導小組辦公室成員赴兄弟市州審計局開展學習考察，充分汲取他們在內部控制建設方面的先進經驗和好做法，為開展內部控制建設工作提供借鑑。

四是組織培訓研討。組織局內部控制建設工作領導小組及其辦公室成員、各科（室、中心）負責人對《湘潭市行政事業單位內部控制建設工作資料彙編》和相關制度、檔案進行專題培訓和學習，促進熟悉和掌握有關規定；組織科長以上幹部開展內部控制建設工作專題研討，認真聽取他們對內部控制建設工作的意見和建議，為開展內部控制建設工作奠定基礎。

三、分步實施，工作成果豐碩

該局將內部控制建設工作分為梳理工作流程、健全內控制度、建立內控手冊和開展內控自評四個階段，明確了各個階段的工作任務，並分步推進，最終彙編形成了《湘潭市審計局內部控制工作手冊》，取得了較為豐碩的工作成果。

一是構建了主要經濟活動的管理結構。該局對主要經濟活動的管理結構進行了有效設計，規定了各項業務活動的職能部門、崗位設定、不相容崗位、執行人員和監督部門，編制了《湘潭市審計局主要經濟活動的管理結構》，使得各相關部門和人員的權力和責任更為明確。

二是規範了權力執行和主要經濟業務控制的工作流程。該局將涉及到的16項行政權力的實施程式進行了明確，並繪製了16個工程流程圖。根據各項主要經濟業務的實際情況，細化了控制工作流程，繪製了工作流程圖12個，查找出各主要經濟業務活動中可能存在的風險點共48個，制定相應的主要防控措施共152條，並明確了各個流程中關鍵環節的責任主體。

三是建立健全了局機關各項內部控制制度。該局對照《內控規範》要求，對單位層面和業務層面的現有工作制度進行了全面梳理，結合審計工作實際和現實需要，收集整理包括“三定”方案、權力清單、行政權力實施程式和執行流程、議事決策、審計業務管理、財務管理（含各主要經濟業務管理）等方面的制度和辦法共15項，其中修改1項、補充4項，形成了內部分工協作、相互監督制約的體制機制，建立起較為完備的內部控制制度體系。

內部控制工作總結2

是集團全面推行內部控制工作的重要年份，也是公司開展內部控制工作的起步之年。為了增強企業風險管控能力，促進公司內部規範管理，公司按照集團內部控制工作整體部署，以“一個規範、兩個指引”為基礎，以《集團內部控制管理工作指引》為指導，結合公司外部環境和內部管理實際，舉上下之力，全面開展內部控制工作，圓滿的完成了集團下達的各項任務，同時在規範管理和風險管控方面取得了較大進步。

一、公司領導重視，上下全員參與，內控工作穩步推進

公司首先建立了結合實際的“三級內控工作管理體系”，由總經理擔任第一負責人，以財務科為內控工作責任科室，並指定公司內控專幹。公司其他各相關部門主管領導直接負責，部門內設專幹。

公司內控專幹組織各部門專幹學習、討論“一個規範、兩個指引”並進行指導，按照相關性將內控工作進行合理分配，各部門各司其職，責任分明。跨部門業務由公司內控專幹進行協調，相關部門互相配合，做到規範、合理、互為補充，使得內控工作有序開展。

二、結合公司實際，重視關鍵管控，完成內控計劃目標

在公司內控管理體系指導下，各部門從公司實際出發，理順公司業務執行流程，整理現有管理手段和制度檔案，根據《企業內部控制基本規範》、《企業內部控制應用指引》和《企業內部控制評價指引》，梳理業務流程102個（含補充流程1個），整理管理檔案59份，並根據流程繪製流程圖，查詢風險控制點45處，編制各項指引的風險控制矩陣，找出各項風險點的控制措施。並完成與之相對應的許可權指引。

公司以《集團內部控制管理工作指引》為指導，以公司日常工作為出發點，結合原有的各部門職責和崗位說明書，編制《內控管理手冊》，作為公司內控工作的指導性檔案。《手冊》明確了公司內控工作的基本原則、組織架構和職責許可權，從內部環境、風險評估、控制活動、資訊與溝通和內部監督五個方面對公司內部控制進行規範。同時，結合內部控制工作的開展，公司對原有崗位說明書、規章制度等進行重新梳理、更新，作為內控工作有序開展的`有力保障。

三、認清內控現狀，理順管理脈絡，

建立考核主體正確、考核物件明確、考核內容清晰、考核責任明確、考核結果客觀真實並有據可依的完整考核體系，制定適合本單位實際情況的《內控建設管理考核辦法》，一邊更好的將內控管理手冊內容落實到位，通過設定相關考核指標並對其進行考核賦分，促進本單位組織體系和管理制度的不斷健全與完善、內控工作的有效落實和推進、內控資訊化應用工作穩步開展、自我考核評價及時、缺陷認定準確、整改及時徹底、完善流程規範管理、優化流程控制、風險防範能力不斷提高。

內部控制工作總結3

20xx年我協助何總經理分管財務和內控工作，現將一年來的工作情況彙報如下，請各位代表審議。

第一部分年年的主要工作

年在公司班子的大力支援下，我帶領廣大財務人員緊緊圍繞年度財務工作思路，不斷夯實財務基礎工作，規範財務業務流程，創新財務管理方法，改革財務管理體制，著力強化平穩、受控執行，為全面完成公司的各專案標做出了應有的貢獻。

一、圓滿完成了國家審計署現場審計工作。

在國家審計署的審計過程中，我們全力以赴、自查自改、跟蹤反饋、及時協調，保障了審計工作的順利進行。

一是公司各單位成立了以一把手為組長的組織機構，以財務為主協調辦公室，建立了順暢的溝通機制，及時化解現場審計階段發現的問題10餘項。

二是根據公司審前工作會的部署，及時安排和要求三省公司和機關各處室對照內控制度嚴格自查，整改不合規範事項200餘項。

三是會同三省公司和相關處室聯合審查、共同把關審前和審計過程中提報的各項資料。

四是針對審計組反饋的32個審計記錄，立即組織三省公司財務部門和相關部門認真核對、仔細研究，反覆討論、修改三省公司及各部門的答覆，從法律和相關政策法規的角度做出了合理解釋。

通過“嚴格、紮實、細緻、周密”的工作，公司接受住了審計署的嚴格考驗，得到了審計組的較高評價。

二、財務資訊化建設取得新突破。

在核算體系改革方面，以“推進財務和資產7.0系統上線”為重點，組織本部及三省業務骨幹，積極學習財務7.0系統的各項管理和操作程式，積極改變核算流程，30人歷時一個月，完成了近10萬條資訊的設定和賬務初始化工作，順利實現了6.0和7.0系統的並行。並行後的財務核算工作量成本增加，在原本人員偏緊、工作量偏大的基礎上，財務人員加班加點、任勞任怨、紮實工作，為進一步提高資訊透明度、優化核算流程、提升對基層的監控力度打下了堅實的'基礎。

在零售費用定額管理方面，我們積極推導、演繹和引申建築行業定額管理理念，在調研、總結和開發軟體的三個階段一直處於板塊領先水平，得到了板塊的認可，並委託我公司實施軟體開發和系統推廣工作。目前系統已經開發成功，預計20xx年一季度在銷售系統全面上線，為銷售公司全面貫徹低成本發展戰略、創新成本控制手段、實現管理向基層延伸奠定了堅實的基礎。

在資金管理系統建設方面，通過近一年的調研、開發和推廣，基本實現了對庫站資金的實時監控，實現了與業務系統、零售系統的資訊共享和系統自動控制，實現了資金的自動匯劃、收付憑證的自動生成、賬戶餘額的實時監控。為進一步降低資金頭寸、提高核算速度和質量、降低資金風險提供了方便、快捷的資訊平臺，是資金管理歷程中的一次跨越式變革。

三、資金、資產管理能力穩步提升。

在資金管理方面，以“降低冗餘資金、加強現場稽核”為重點，確保全年無重大資金安全事故。

一是持續推進銀行上門收款、pos機推廣和銀行賬戶管理，有效降低了在途資金，保障了資金安全，截止年年底實現上門收款的加油站座數達到1241座，同比增加147座，上門收款率達到87%，同比提高2個百分點，比年提高73個百分點；pos機刷卡結算金額為8.9億元，同比增長8.5倍；清理冗餘賬戶、合併賬戶39個，賬戶數量維持在滿足生產經營需要的最低限度內。

二是積極貫徹落實資金安全稽查長效機制，各地市公司對加油站資金管理自查面達100%，由省公司組織的抽查和複查覆蓋面平均達到60%，並根據板塊《關於開展加油站資金專項檢查的通知》要求和整體部署，成立了加油站資金專項檢查領導小組和辦公室，累計檢查站庫1500餘座，檢查覆蓋面99%以上，發現和整改問題500餘項，完成了板塊下達的資金稽查任務，得到了西藏公司督察組的高度評價。

在資產管理方面，通過明確轉資流程和表單、組織制訂預轉資單價標準，結合國家審計署的審計結果，督促三省公司進一步提高轉資速度，截止年年底在建工程餘額61596萬元，與年初相比在建工程佔資產總額的比重下降了0.67個百分點。同時，依託資產6.0系統，有效的解決了資訊不對稱的問題，全年共完成695萬元固定資產的內部調撥，完成資產卡片的編制5萬餘張，充分發揮了存量資產的使用價值。並組織三省公司對各項資產進行了一次全面清查，對盤虧、毀損、報廢資產的情況進行了一次細緻的摸底統計，確定了符合報廢條件的資產335項，為下一步優化資產結構、盤活低效或無效資產提供了資料支援。

四、注重過程、加強監控，預算管理水平穩步提升。

一是月度滾動預算和資金聯動控制得到進一步加強，三省公司實現了從被動接受到主動執行的轉變，有效保障了費用合理、均衡發生，全年費用指標均控制在板塊下達指標範圍內；二是通過收集整理第一手資料，深入貫徹上級單位管理意圖，20xx年預算編制得到了板塊領導的高度評價，預算彙報圓滿成功。

五、法制意識逐步提升，稅企環境進一步優化。

通過加強協調、強化內部管理、提高稅務人員業務素質，取得了較好地成績。

一是通過努力，實現了湖北地區增值稅預徵率的再次下降，年節約利稅800餘萬元。

二是通過大力協調，湖北省黃石等地區稅務部門糾正了在零售環節按收入比例徵收印花稅的違規政策，年節約印花稅200餘萬元，擺脫了企業被動納稅的局面，淨化了納稅環境，提高了企業在稅企分配格局中的話語權。

三是實現了中石油冠名機打發票的使用，為進一步提高內部管理水平、提升企業形象提供了優越的平臺，是稅企關係的一次歷史性突破。

四是組織了一次財稅大檢查，查處整改問題20餘項，並根據檢查結果制定和下發了發票管理辦法，規範了票據的使用，降低了稅務風險。

六、充實力量、加強培訓，隊伍綜合素質不斷提高。

一是進一步充實各級管理機構財務力量。年年對機關財務處領導崗位進行了充實，同時在條件成熟的地市逐步配備總會計師6人，充實了兩級機關財務部門骨幹力量，地市營銷中心財務隊伍進一步發展，基層的財務管理能力不斷提升。

二是全年財務系統共參加內外部培訓500人次以上，重點是放在資金、資產、稅務和財務系統更替等應知應會技能，短期內迅速提高了各級財務人員的職業技能，豐富了財務系統的知識儲。

三是學術理論和實踐緊密結合，積極探討財務管理的熱點、難點問題，年年舉辦不同層次財務研討會4次，在湖北財會週刊和中油內部刊物等省部級刊物上發表論文7篇，標誌著財務隊伍從技能操作型逐步向學術研究型團隊轉變。

七、強化執行、嚴格考核，內控體系持續有效執行。

xx年，公司內控工作以提升企業管理水平為宗旨，以加強風險管理為導向，以“零缺陷”做為內控工作奮鬥目標，不斷加大內控執行力度，不斷豐富內控檢查、測試手段。

一是釋出年版《內部控制管理手冊》，修訂和完善滿足不同管理層次需求的3個層面96個末級流程。

二是強化宣貫，注重溝通，營造和諧內控環境。年年舉辦內控培訓班59期，培訓2362人次，篩選、整理出與庫、站業務密切相關的流程13個並彙編成冊。

三是反覆測試，嚴格考核，保持內控體系持續有效執行。年年先後組織3次自我測試，覆蓋面達到44個營銷中心。順利通過了3次管理層和外部審計測試。

在財務工作取得新進展的同時，我個人在政治理論學習和專業知識方面也有了長足的進步。通過不斷的學習，增強了黨性修養，豐富了知識儲備，優化了知識結構。

第二部分一年來幾點感想和認識

回顧一年來的財務工作，我對自身能力、財務面臨的形勢和財務工作的重點有以下幾點認識。

一、本人的政策水平、專業水平和領導水平還有待進一步提高。

一是對財務專業的許多新事物、新知識和新形勢關注不夠、掌握得不夠透徹，對國家和上級單位的相關政策法規理解還需要進一步加強。二是到基層去得還不夠，對有些基層反映的問題解決不夠迅速，抓工作沒有一抓到底，佈置工作多，監督檢查工作少。在今後的工作實踐中我將努力提高各方面綜合素質，不辜負組織和公司員工對我的信任和期望。

二、財務管理體制需要進一步理順，財務工作需要進一步深化。

一是成本費用控制的形勢越來越嚴峻，壓力層層傳遞的體制還沒有形成。

隨著中石油a股迴歸上市，來自資本市場的監管和壓力越來越大，同時國家所得稅新條例的頒佈，加大了對企業的費用開支的監管力度，而且，社會輿論對央企的監督越來越強勢，集團公司黨組、股份公司管理層已經將降本增效上升到戰略高度，銷售企業將成本費用控制列入20xx年的重點工作，我們在成本費用控制中受到的內外部監管力度越來越大。

從目前情況看，我們的成本費用管理中還存在一些問題：

一、投資管理方面，部分專案達不到可研要求，一些加油站長期處於虧損或關停狀態：

二、資產方面，資本性支出擠佔費用，資產處置不規範，一次性盤虧數額較大。

三、人工成本方面，各項補貼名目繁多、標準不統一、規定不明確，公司間相互攀比。

四、非生產性支出方面，四項管理性費用控制不嚴，標準不一。

五、成本費用的壓力目前主要集中在機關本部，沒有實現壓力的逐級傳遞。

二是會計工作的內涵日趨複雜，會計基礎工作還不適應會計體系發展的需要。

會計準則和股份公司會計手冊今年已經進行了調整，變化非常大，隨著經濟業務的日趨複雜，我們的監管手段、控制意識和管理環境短期內還難以適應新形勢的需要，主要體現在對庫存油品、銷售價格、資產處置和賬外資產的管理還不夠重視、不夠完善，對異地租賃、融資租賃、大額修理支出和非油業務等特殊事項的管理還缺乏完備的管理手段。

三是公司快速發展，財務管理面臨的挑戰越來越大。

與公司成立之初相比，我們的管理幅度越來越大、價值鏈越來越長、風險點越來越多、監管面越來越廣、資產規模越來越大、各方關注度越來越高，財務管理面臨著諸多挑戰，管理的難度越來越大，進入了一個風險聚集的時期，稍有放鬆，財務風險就會釋放，進一步演變為事故。這一方面要求我們財務人員不斷提高綜合素質，另一方面必須緊縮地市營銷中心的財權，適度下放相應的事權，各級機構要切實擔負起確保財務安全的責任。

內部控制工作總結4

按照工程局公司及公司領導的要求，公司目前正與深圳迪博企業風險管理技術有限公司內控專職人員進行對接，幫助指導和梳理公司各部門主要職責，人員職能量化，部門相關制度建設、各部門日常工作流程等工作任務。分析整理出公司各部門在日常工作中需要注意的風險點，切實提高公司抗風險能力和各部門人員內控風險防範意識，為公司的長足發展紮實基礎。

一、內部工作進展情況

根據國家財政部、中國證監會等五部委聯合釋出的《企業內部控制基本規範》及配套指引(企業內部控制《應用指引》、《評價指引》)，以及中國證監會公告[20xx]41號對公司內控建設、實施和公司領導的相關要求，結合公司現階段的發展狀況，公司於20xx年5月28日召開了關於公司內控工作指導與培訓啟動會議，並制訂了下一步工作方案。截至目前，公司開展的主要工作有：

(一)高度重視，成立內控實施工作領導小組和組織機構為確保公司內部控制體系建設有組織、有計劃、紮實有效地進行，公司成立了內控實施領導小組，負責對內控實施工作的領導、組織與協調、分解工作任務和責任。成立內部控制規範專案工作組，牽頭部門為公司投資開發部。

(二)制定公司內控實施實施方案

第一步：訪談公司總經理、副總經理及各部門主任;第二步：根據訪談內容搭建公司流程框架;第三步：指導各部門專員繪製流程圖和編寫流程說明;第四步：搭建公司內控風險矩陣;第五步：測試流程可行性。目前公司內控流程框架已搭建完畢，根據公司內控領導小組統一部署安排，公司各個部門已開始進行流程圖及流程描述的繪製和編寫工作。

(三)組織公司內控專員進行培訓

為提高各部門內控專員的內控專業知識公司於20xx年6月3日組織各部門內控專員參加內控培訓，培訓主要由深圳迪博企業風險管理技術有限公司內控專職人員對各部門專員在內控流程圖繪製、繪圖軟體運用、流程描述的編寫方面進行了培訓，並規定了本週的工作任務及完成上交時間。

(四)根據工作方案制定內部控制規範詳細工作計劃，明確工作內容和目標根據工作方案要求精心籌劃，分階段實施。本次內控體系建設共分為以下三個階段實施：

第一階段專案計劃與啟動。明確各部門內控專職負責人員，明確職責分工，由各部門專員主導負責繪製部門流程圖和編寫流程說明及風險矩陣。內控實施領導小組負責組織內控工作按要求實施，並負責組織各部門專員參加內控知識培訓。

第二階段內控流程梳理。通過對公司內部控制關鍵業務流程進行梳理，瞭解公司管理現狀，建立公司內部控制文件(流程圖、流程描述、輸出文件)，識別關鍵業務控制，找出各個流程中的風險點，加強各風險點的管控。

第三階段內部控制檢測與評價。通過對標監管要求及企業管理實踐，編制風險控制矩陣及自查表，評價公司內部控制執行有效性;根據設計有效性和執行有效性評價結果編制內控缺陷彙總表。

目前，水電四局投資公司內控實施工作正在有序推進中。

二、下一步內控實施工作計劃

第一、繼續按照內部控制實施工作方案穩步推進，按計劃目標完成內部控制體系建設、整改與測評、專案總結與報告等各階段內控實施工作任務，確保內控實施與評價工作平穩、有序、順利進行，保證內控管理工作機制得以長效執行。

第二、深入貫徹實施公司內部控制體系，公司將制定完善的公司相關內部控制管理制度，有助於公司進一步完善公司治理，更有效的實現公司發展戰略，有助於公司進一步健全戰略風險、財務風險、運營風險、市場風險等方面的管控措施，防範各類風險，提升公司管理水平，夯實公司發展基礎，為可持續發展提供強有力支援。

第三、進一步加強全員學習、培訓，共同參與。通過加強宣傳、培訓等方式，促進公司各部門、各級員工要深刻領悟內部控制規範體系要求，更新管理理念、掌握內控方法，在全公司形成“人人學內控、人人講內控、個個受約束”的良好氣氛，促進公司建立系統、規範、高效的內部控制管理機制。

三、內部控制實施體會

根據上述工作，我們總結了一些基本經驗，主要有以下方面：

(一)正確認識內部控制規範實施的重要意義，明確內部控制建設工作的.指導思想和工作目標;實施以全面風險管理為導向的企業內部控制規範，全面提升企業管理水平，更有效的實現公司的發展戰略，實現公司發展方式轉變和可持續發展。因此，規範的內部控制實施既是政府強化市場監管的有效措施，更是公司可持續發展的內生動力。全面實施企業內部控制規範，建立健全以風險管理為導向的公司內部控制體系，有助於進一步完善公司治理，健全戰略風險、財務風險、合規風險、安全生產風險、環境風險等方面的管控措施，防範和化解公司內、外部的各類風險，有利於維護社會公眾合法權益。實施內部控制規範的是現代公司制度落實到位的重要標誌，是加強公司管理，是公司實現全面、協調、可持續發展的內生動力，是企業強化規範經營提升管理的需要，也是外部監管機構監督保障的需要。水電四局投資開發有限公司，嚴格執行加強內控體系建設的工作目標，以規範管理、防範風險為目標，從建立健全內部控制制度入手，根據內部控制規範的相關要求，系統梳理公司已有的內部控制程式並加以完善，著力規範業務流程，明確崗位職責，強化制約，落實責任追究，形成公司健全有效的內部控制體系，確保公司戰略目標的實現和可持續發展。

(二)管理層高度重視、全員積極參與。公司成立內部控制規範實施工作領導小組，邀請深圳迪博企業風險管理技術有限公司內控專職人員對公司內控工作進行指導和培訓，同時明確牽頭部門，安排專人負責此項工作，形成了以公司高管決策、協調，各業務部門為制度建設主體，職能部門協調、組織的工作機制;內控規範實施工作小組具體負責對內部控制設計、執行的監督檢查，並跟蹤改進情況，反饋相關資訊;各部門、各建設部負責職責範圍內相關業務風險管控流程的梳理，管理制度的完善、執行，內部控制自我評價以及內部控制缺陷的整改等。

(三)廣泛學習內部控制規範，積極開展業務培訓，營造學內控，講內控，守規章的氛圍; 20xx年5月公司高管、職能部門、建設部及各業務部門的業務人員先後參加了公司召開的內控工作指導與培訓專題會議，同時公司為各部門、各建設部配備了內部控制規範的學習資料，要求各部門組織員工學習。通過學習和培訓，更新管理理念，培育內控文化，掌握內控方法，在部門內部營造良好的開展內控氛圍。

內部控制工作總結5

為進一步紮實開展“三嚴三實”專題教育，防範廉政風險和保障財政資金安全，日前，在財政部指導下，按照河北省委、省政府有關要求，河北省財政廳結合河北省財政工作實際，認真梳理、評估財政業務及管理各類風險，制定出臺了“1+10”內部控制制度，深入開展財政工作內部風險防控建設工作。

“1+10”內部控制制度，即1個基本制度加上法律風險控制、政策制定風險控制、預算編制風險控制、預算執行風險控制、公共關係風險控制、機關運轉風險控制、資訊系統管理風險控制、崗位利益衝突風險控制、機關財務風險控制和會計管理風險控制等10個專項風險防控管理辦法。

“1+10”內部控制制度綜合運用了不相容崗位(職責)分離控制、授權控制、歸口管理、流程控制、資訊系統管理控制、機關工作績效管理控制等防控方法，將內部控制貫穿於決策、執行、監督的全過程，使任何決策或業務工作都有案可查，防範可能發生的各類風險，防止權力濫用。

同時，還建立起了對各類風險進行事前防範、事中控制、事後處置和糾正的內部風險防控機制，實現了對各類風險進行識別、評估、分級、應對、監測和報告的全過程管理。為確保實用性和可操作性，各專項風險防控管理辦法對每項業務流程都歸納了主要控制環節，梳理出存在的重大和一般風險，列明風險事項，明確了責任主體，提出了切實可行的防控措施，並設定了流程圖。

“沒有規矩，不成方圓。財政部門擁有直接管錢、管專案的`權力，風險點比較多，在權力執行上稍有不慎，就會給國家造成重大損失。因此，尤其要防止決策失誤，防止權力失控。”省財政廳廳長高志立說，“1+10”內部控制制度是在新形勢下對內部風險防控的頂層設計和進一步規範，是對單位組織結構和職能進行重新梳理和科學劃分，使各項財政業務活動更加合法合規，將有效防範舞弊和預防腐敗，提高財政資金使用的安全性、規範性和有效性，將進一步促進財政幹部嚴以用權、按規矩辦事。

內部控制工作總結6

近日，大理州全面部署行政事業單位內部控制基礎性評價工作。評價工作堅持全面性、重要性、問題導向及適應性四大原則。評價指標分為單位層面指標及業務層面指導兩大體系。單位層面指標主要涉及單位內部控制建設啟動情況、單位主要負責人承擔內部控制建立與實施責任情況、對權力執行的.制約情況、內部控制制度完備情況、不相容崗位與職責分離控制情況、內部控制管理資訊系統功能覆蓋情況6個方面。業務層面指標主要涉及預算業務管理控制情況、收支業務管理控制情況、政府採購業務管理控制情況、資產管理控制情況、建設專案管理控制情況、合同管理控制情況6個方面。

通過開展內部控制基礎性評價工作，一方面使各單位在內部控制建設過程中做到有的放矢、心中有數，圍繞重點工作開展內部控制體系建設;另一方面旨在發現單位現有內部控制基礎的不足之處和薄弱環節，通過“以評促建”，推動各單位如期完成內部控制建立與實施工作。

內部控制工作總結7

為貫徹落實財政部《關於全面推進行政事業單位內部控制建設的指導意見》（財會〔20xx〕24號）檔案精神，進一步指導和促進各單位開展內部控制建立和實施工作，根據市、縣財政局《關於開展行政事業單位內部控制基礎性評價工作的實施辦法》（財會〔20xx〕11號）要求，結合我鎮實際，制訂如下實施方案：

一、工作目標

內部控制基礎性評價，是指單位在開展內部控制制度建設之前，或在內部控制制度建設的初期階段，對單位內部控制基礎情況進行的“摸底”評價。通過開展內部控制基礎性評價工作，明確單位內部控制的基本要求和重點內容，圍繞重點工作開展內部控制體系建設；同時，發現單位現有內部控制基礎的不足之處和薄弱環節，通過“以評促建”的方式，推動各單位於20xx年底前如期完成內部控制建立與實施工作。

二、基本原則

（一）堅持全面性原則。內部控制基礎性評價應當貫穿於單位的各個層級，確保對單位層面和業務層面各類經濟業務活動的全面覆蓋，綜合反映單位的內部控制基礎水平。

（二）堅持重要性原則。內部控制基礎性評價應當在全面評價的基礎上，重點關注重要業務事項和高風險領域，特別是涉及內部權力集中的重點領域和關鍵崗位，著力防範可能產生的重大風險。各單位在選取評價樣本時，應根據本單位實際情況，優先選取涉及金額較大、發生頻次較高的業務。

（三）堅持問題導向原則。內部控制基礎性評價應當針對單位內部管理薄弱環節和風險隱患，特別是已經發生的風險事件及其處理整改情況，明確單位內部控制建立與實施工作的方向和重點。

（四）堅持適應性原則。內部控制基礎性評價應立足於單位的實際情況，與單位的業務性質、業務範圍、管理架構、經濟活動、風險水平及其所處的內外部環境相適應，並採用以單位的基本事實作為主要依據的客觀性指標進行評價。

三、主要任務

（一）組織動員。各行政事業單位應當於20xx年9月中旬，全面啟動本單位內部控制基礎性評價工作，研究制訂實施方案，廣泛動員、精心組織所轄各單位積極開展內部控制基礎性評價工作。

（二）開展評價。各行政事業單位應當於20xx年9月底前，按照本實施方案的要求，以《行政事業單位內部控制規範（試行）》（財會〔20xx〕21號）為依據，在單位主要負責人的直接領導下，按照《行政事業單位內部控制基礎性評價指標評分表》及其填表說明（見附件2和附件3），組織開展內部控制基礎性評價工作。

（三）評價報告及其使用。各單位應將包括評價得分、扣分情況、特別說明項及下一步工作安排等內容在內的內部控制基礎性評價報告向單位主要負責人彙報，以明確下一步單位內部控制建設的重點和改進方向，確保在20xx年底前順利完成內部控制建立與實施工作。各單位可以將本單位內部控制基礎性評價得分與同類型其他單位進行橫向對比，通過對比發現本單位內部控制建設的'不足和差距，並有針對性地加以改進，進一步提高內部控制水平和效果。

各單位應當在部門本級及所屬單位內部控制基礎性評價工作的基礎上，對本部門的內部控制基礎情況進行綜合性評價，形成本部門的內部控制基礎性評價報告（參考格式見附件4），作為20xx年決算報告的重要組成部分向縣財政局報告。

（四）總結經驗。各單位應當於20xx年11月10日前，向鎮財政所報送單位內部控制基礎性評價工作總結報告。總結報告內容包括本單位開展單位內部控制基礎性評價工作的經驗做法、取得的成效、存在的問題、工作建議及典型案例等。

四、有關要求

（一）加強組織領導。成立嶽西縣頭陀鎮行政事業單位內部控制基礎性評價工作領導小組（名單附後，附件1），負責具體組織實施我鎮內部控制基礎性評價工作。各行政事業單位要充分認識做好內部控制基礎性評價工作的重要意義，切實加強對本單位內部控制基礎性評價工作的組織領導。在建立實施內部控制的基礎上，認真對照，真實完整地填寫內部控制基礎性評價表和評價報告。

（二）加強宣傳督查。鎮財政所要切實加強對全鎮內部控制基礎性評價工作的宣傳督查。要認真做好宣傳報道、資訊報送等工作，彙總基礎性評價表和評價報告，總結經驗成果。要加強對全鎮行政事業單位內部控制基礎性評價工作進展情況和評價結果的監督檢查，確保全鎮內部控制建立實施和基礎性評價工作按期完成。

（三）加強協調聯動。按照《安徽省財政廳安徽省監察廳安徽省審計廳關於全面推進行政事業單位內部控制建設的實施意見》（財會〔20xx〕212號）檔案精神，要加強會商和資訊共享，協調聯動，建立聯合工作機制，加大宣傳力度，推廣先進經驗與做法，發揮先進單位的示範帶頭作用，共同推動內部控制基礎性評價工作。

內部控制工作總結8

今年以來，在縣委、縣xx的正確領導下，我局緊緊圍繞全縣中心工作，立足實際，認真履職，團結協作，務實進取，後勤管理服務保障工作得到進一步提升，年初確定的重點工作得到紮實有序推進，較好地完成了上半年各項工作任務。現將主要工作完成情況總結如下：

一、主要工作

（一）公務接待節儉高效。

嚴格執行《霍邱縣黨政機關國內公務接待管理細則》，強化內部管理，努力降低接待執行成本，做到厲行節約。1—6月，接待清華大學扶貧辦、市委扶貧督查組等團體、來賓約60批次，600人次，圓滿地完成了各項接待任務，贏得了各級領導和嘉賓的好評，充分展示了霍邱對外良好形象。

（二）縣政務服務中心物業監管規範有序。

按照縣xx領導安排，由我局作為業主方，負責縣政務服務中心物業公司監管工作。長城物業公司進駐以來，我局切實加強監管，指導監督其做好日常管理和安全保衛、消防、水電、會務、空調、綠化、車輛保序、衛生保潔以及各項設施、裝置的管護。上半年，地暖熱泵整體維護檢修1次，綠化面積1萬xx米。同時督促其不斷提升服務水xx、規範服務流程，加強服務質量控制，做到政務中心大樓後勤保障規範有序。

（三）公務用車改革xx穩推進。

新建公務用車停車場，搭建公務用車服務xx臺，目前，納入公務用車xx臺的車輛有車輛108輛。全縣有公車xx臺4個服務網點，所有車輛已全部安裝GPS定位系統和ETC通行卡，為每張車配發車載滅火器，做到一車一油卡。制定並印發了《霍邱縣公務用車管理服務中心機動車輛事故應急預案》、《駕駛員管理制度》、《行車規範》等系列規章制度。做到8小時之內電腦終端有人值班、8小時之外手機終端有人值班，確保排程工作不間斷，為全縣機關公務活動提供優質、便捷、安全的用車保障。

（四）公共機構節能工作紮實開展。

進一步加大節能宣傳力度。積極開展“節能宣傳週”、“全國低碳日”等活動。通過展板展示、發放宣傳冊等形式，傳播節能理念，普及節能知識，為全縣公共機構節能營造良好氛圍。根據上級主管部門要求，積極開展節約型公共機構示範單位建立工作。推廣使用節能新技術、新產品。抓好以節水、節電為重點的節能工作，以示範帶動全縣節能工作的紮實開展，確保完成今年市下達的各項節能工作目標任務。

（五）黨政機關辦公用房使用情況“回頭看”成效顯著。

根據霍邱縣委《進一步壓實“兩個責任”鞏固拓展巡視成果的實施方案》檔案精神，聯合縣委辦、縣紀委、政務服務中心、房產局等單位對政務服務中心大樓、司法局、環保局等18家新入駐單位辦公用房使用情況進行實地檢查。對檢查出的違規或超標準使用辦公室的'單位，已經要求整改落實到位。

（六）會議、活動保障服務優質高效。

在縣政務服務中心C區三樓1號會議室建設一套高清視訊會議系統，現已達到召開電視電話會議的功能；加強與主辦單位的配合，明確分工，抓好落實，認真做好全縣重要會議、重大活動的服務保障工作。共承接全縣規模較大會議10多場次。

（七）縣交流乾部生活區設施裝置管護工作保障到位。 認真做好縣xx辦公區、縣級交流乾部宿舍樓的服務保障工作，為駐地領導提供必要的衛生保潔、物具修繕等服務；按時對縣xx禮堂各類設施進行檢查，對破損牆面進行了修復、粉刷，確保xx禮堂正常運轉；此外，為霍邱合肥高新現代產業園建設團隊及掛職縣領導採購辦公用品，尋找安全合適的住所，後勤服務與管理水xx得到很大提升。

二、下一步工作打算

（一）深入推進公務用車制度改革。

完成公務用車停車場二期工程，進一步加強公車使用、司勤人員、車輛後勤保障的管理，努力打造一支高素質的駕駛員隊伍，確保公務用車xx穩執行；積極穩妥開展事業單位、國有企業公務用車制度改革，早著手、早準備，按照市場化、社會化方向積極做好各項基礎工作。

（二）進一步規範政務中心大樓後勤管理。

進一步提升對政務中心物業管理的科學化、規範化和精細化水xx，及時做好大樓設施裝置的維護、維修，確保政務中心大樓後勤保障規範有序。

（三）進一步提高後勤服務保障能力。

繼續做好縣幹部交流宿舍的日常管理及各項公共設施、裝置的管護等工作；做好市第四屆運動會等大型會議和活動的後勤保障工作。

（四）繼續做好公務接待工作。

進一步抓好《霍邱縣黨政機關國內公務接待管理細則》的貫徹落實，加強對全縣黨政機關國內公務接待工作的管理和指導；按照縣委統一部署，配合其他相關單位，在全縣開展“酒桌辦公”專項整治工作，進一步規範全縣公務接待。

內部控制工作總結9

時光荏苒，xx年在緊張忙碌的工作中臨近尾聲。一年來，在局、所領導及同事們的幫助指導下，通過自身努力，我成功從一名大學生轉型為稱職的國家公職人員，並在業務素質、工作能力等方面得到大幅提升，較好的完成了各項工作任務。現將本人一年來的工作、學習情況總結如下：

一、努力學習，全面提高自身綜合素質

學習是永恆的主題，具備良好的政治和業務素質是做好財務工作的必要條件，也是作為一名合格共產黨員的.基本前提。一年來，我不斷加強政治理論和方針政策的學習，通過參加學習活動和堅持自學等多種形式，認真學習了黨的路線、方針、政策，尤其是深入學習領會了黨的“十八大”精神，用理論知識武裝頭腦，指導各項工作。同時，重點學習了財務工作相關規定，自覺按照國家政策和程式辦事。努力鑽研業務知識，積極參加部門組織的各種業務技能培訓,充分利用業餘時間，加強財務知識學習，保障了財務知識不斷更新，工作水平有效提高。

二、嚴格履職，紮實做好本職工作

一年來，我能認真履行崗位職責，自覺服從組織和領導安排，腳踏實地、忠於職守、盡職盡責，按時、保質保量的完成了本職工作，合理合法的處理了相關財會業務。

一是認真做好財務報賬工作。工作中，我本著客觀、嚴謹、細緻的原則，嚴格執行財務紀律，按照財務報賬制度和會計基礎工作規範化要求進行財務報賬。在稽核原始憑證時，對不真實、

不合規、不合法的原始憑證敢於指出，不予報銷;對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求經辦人員更正、補充。通過認真的稽核和監督，保證了會計憑證手續齊備、規範合法，確保了我所會計資訊的真實、合法、準確、完整。同時，定期向領導彙報財會業務執行情況，積極協調財務室與其他科室關係，認真完成領導交辦的臨時性工作任務。

二是有效加強日常財務收支管理。在校期間，本人系統全面的學習了財務知識，工作中做到了學以致用。一年來，我能積極主動的完成各月記賬、結賬和賬務處理工作，準確無誤的填報月度、季度、年終各類統計報表，並按時報送。較好的完成了往來銀行間業務、稅務申報與繳納及其他各類日常費用的繳納工作。在完成本職工作之餘，積極參與工作。

三、存在的問題及下一步工作打算

總結一年來的工作，雖然取得了一定的成績，但仍存在一些問題和不足：

一是工作開展多，經驗總結少，導致效率低下，事倍功半現象時有發生。我將虛心學習周圍同事先進的工作經驗，勤于思考、加強總結、提高效率，以便更好的開展工作。

二是日常事務性工作多，深入學習研究財務相關管理辦法及工作制度少，工作有廣度，沒深度。今後的工作中，我將更加嚴格要求自己，進一步加強業務知識學習，努力提高工作水平，以對工作高度負責的態度，解放思想、實事求是、發奮努力，力爭更好地完成各專案標任務，不辜負領導和同志們對我的期望。

內部控制工作總結10

為了進一步抓好內控工作，營造良好的內控環境，加強廣大幹部員工在工作中的內控意識，走“精細化管理”之路。公司通過貫徹、推行、完善、夯實等措施加強內控，使自身的內控環境得到了有效改善，員工的內控意識全面增強。

一、為營造一個濃郁的內控氛圍，加強全體幹部職工在工作中對執行《內控手冊》重要性的認識，提高企業的細節管理，堵塞漏洞，防範經營風險，舉辦了1期內控知識培訓，主要對機關各部門進行培訓指導，通過對他們的培訓指導，作好各項管理制度的修訂和完善工作，加大內控制度的執行力度。經過形式多樣的學習，讓每個員工知道自己崗位應執行那個業務流程的那幾個控制點，是哪一個控制點的責任人，以切實保證每個控制點責任到人，每個人有具體執行的控制點。

二、內控制度執行的的好壞，每個業務流程控制點執行覆蓋率能否達到100%，是通過每一個員工，每一個崗位來體現的。只有深入到最基礎現場詢問和檢視每一個業務流程，才知道員工對內控重要性認識足不足，宣傳和學習的力度夠不夠，執行各業務流程的每個控制點是必須要做到的，是不可省略的工作，直接體現了內控工作的執行力，這種執行力的強弱程度直接影響到我們的管理水平。

三、將內控工作制度化、日常化，落實到每一個月每一件事情上來完成，因此，20xx年要繼續加大內控的宣傳力度，讓所有的員工認識到按照每個控制點的要求做好工作的好處，另外，定期將公司的內控工作向領導彙報，以便公司領導瞭解公司的.內控工作情況，協調和解決內控工作中難以解決的問題，促進公司內控工作的順利開展。

四、梳理流程內容。重新梳理公司適用的業務流程，將每一個控制點整理歸集，並具體落實到人，對其責任控制點進行日常控制和監督。

五、明確崗位責任。將每個業務流程按部門責任分工，細化到流程部門責任人、內控管理員和控制點責任人，明確他們各自的崗位責任。在確定部門內控管理員時，以部門主管或業務骨幹為主力，形成了責任到人、上下聯動、齊抓共管的局面。

六、規範審批許可權和流程。嚴格按照許可權指引的要求落實到位，充分啟到相互制約、嚴格稽核、加強控制的作用，進一步規範了審批流程和審批許可權。

七、切實有效地執行不相容崗位分離制度。公司對一些重點崗位即敏感崗位、牽制崗位、涉密崗位進行了具體明確，並詳細制定了崗位責任制和崗位說明書，提高了崗位人員防風險、防隱患、堵漏洞的工作意識。

內部控制工作總結11

健全和完善內控管理制度，是農業銀行實現穩健經營，提高經營效益，防範化解風險，確保安全發展的需要。近幾年來，我行在內控管理建設中，進行了積極有效的探索，對增強我行業務競爭能力，提高經營管理水平發揮了積極的作用，取得了一些成績，20xx年內控綜合評價首次被評為一類行。但是我們也應清醒地認識我行內控管理在執行和落實上還存在一些薄弱環節和突出的問題，制約著全行工作質量的提升。現就我行當前和今後一段時期內控管理工作談幾點設想。

1，完善內控主體建設

XX建立內控機制。要積極培育符合我行實際的內部控制文化，使內控意識和內控文化滲透到每一位員工思想深處，使內控成為每位員工的自覺行為。熟悉自身崗位工作的職責要求，理解和掌握內控要點，及時發現問題和風險，把這些作為加強內控建設的重要任務。

XX完善風險識別和評估體系。要認真借鑑同業的先進經驗，積極運用現代科技手段，逐步建立覆蓋所有業務風險的監控，評價和預警系統。重視貸款風險集中度及關聯企業授信監測和風險提示，重視早期預警，認真執行風險提示制度。

XX樹立正確的業務發展觀。要在追求盈利性的同時，重視安全性和流動性，在追求業務高速發展同時，更重視風險防範和內控建設。

XX建立內控資訊聯絡機制。要建立完善內部管理資訊系統，為內控的設計，執行，反饋提供資訊保障。建立內控管理部門資訊聯絡和定期聯絡機制，及時，真實，完整地傳遞監管意圖，交流資訊，溝通問題。

XX重視對管理人員的監管。要加強對管理層，決策層的監督控制，解決“控下不控上”的不合理現象。把內控文化建設納入高管人員的管理，實行內控問責制，促使其轉變觀念，發揮模範帶頭作用。

2，強化內控責任落實

XX加強組織領導。建立內控組織機構，成立了以行長為組長，分管行長為副組長，各部門負責人為成員的內控管理工作領導小組，明確職責和目標，形成由行長負責抓，分管領導具體抓，部門配合抓，層層抓落實的組織架構，負責全面組織協調，具體組織實施，擬定有關制度，內控措施評估和提交工作建設，切實加強組織領導，紮實採取有效措施，為開展內控管理工作奠定堅實基礎。

XX建立例會制度。全行要加強學習，熟練掌握各項規章制度，做到有章可循，定期進行風險排查和案件分析;要晨鐘暮鼓地強化防範意識，大事敲鐘，小事敲鼓，沒事敲木魚，做到警鐘長鳴。要深刻吸取反面典型的沉痛教訓，未雨綢繆地完善預防措施;要加強制度建設，不斷完善內控管理制度，各部門要充分發揮指導，監督作用。

XX強化部門自律監管。業務主管部門要實施“一崗雙責”，發揮再監管作用，要強化授權管理，認真履行崗位職責，確保監督不流於形式;同時各業務主管部門制定確實可行的自律監管檢查實施方案，堅持自律監管與自查自糾相結合，常規檢查與專項檢查相結合，確保監管檢查到位，不走過場，不留監管盲點;監察部門要對業務部門進行再監管，使監管真正落到實處，不斷提升有效監管水平。

XX落實防控措施。在日常經營管理中，要注重對風險點的防範，全行員工都應切記“隱患險於明露，防範勝於補牢，責任重於泰山”。各業務部門要真正把各項防範工作落到實處，組織“飛行隊”加強內控管理工作檢查力度，做到邊檢查，邊通報，邊整改，邊處理。具體做到以下幾點：一是指定專門專人負責各項規章制度的具體落實，實施;二是對上級行的各項制度認真組織學習並及時下達貫徹;三是針對檢查存在的薄弱環節，重點部位和業務開拓中存在的問題，制定配套的措施和實施細則;四是對以前規章制度的執行情況進行綜合考核，確定重點監控部位，進行重點檢查;五是配備專職監管進行檢查輔導，檢查輔導執行規章制度中存在的問題和漏洞，及時反饋資訊。六是抓好整改落實。對各類檢查中發現的存在問題要抓好後續跟蹤檢查，認真分析問題產生的根源，做到查詢重點，對症下藥，強力整治。對整改不到位進行補缺補漏，做到正視問題，認真對待，逐條落實，確保規範;對能整改的，當場予以整改;對既成事實不能整改的從中吸取教訓，有效防範，嚴防“邊改邊犯”，“改後再犯”的現象;確保整改工作取得一定成效。七是嚴格追究責任。要真正提高內控制度的執行力，就要強化責任追究，完善懲誡問責制度，對存在問題整改不到位，有章不循，屢禁不止的責任人要從嚴處理，建立“違章責任登記制度”，實行嚴格懲誡。監察部門要加大執法監察力度，強化監督檢查，按照責任到位，追究到位，懲誡到位，整改到位的原則嚴肅對違法違紀人員的查處。

3，強化各種規章制度的執行力

XX強化檢查。要重視檢查制度落實情況的重要性，不要等上級佈置時來抓檢查，或發生案件後進行檢查，而是應該要做到常規性檢查，把執行力作為各級管理人員的首要職責，各業務主管部門要定期制訂檢查方案，事後的檢查結果要書面報告行領導，以此作為考核職能部室工作質量的主要依據。一要提高檢查頻率。安全保衛，信貸，會計，科技，員工行為檢查或考評等要訂出規劃，規定多少時間必須檢查一次。二要確保檢查質量。檢查之前要有檢查提綱，包括內容，要求，檢查人員組成，目的要求等，檢查之後要有書面總結。三要突出風險點檢查。全面檢查是需要的，但更重要的是應找準風險點，多搞一些突擊性的，專題性的，帶有苗頭性的，針對性的檢查。

XX嚴格問責。重獎之下必有勇夫，而重罰之下，必將使違規者付出昂貴的代價，使之不敢違規。其內容主要有：業務主管部門有無按規定組織本專業制度執行情況進行檢查，其方案和檢查質量結果，問題的整改情況的落實情況如何;檢查組人員有無做和事佬情況，有無該查而不查，有無應發現而未發現，有無發現了未作報告，未要求其進行整改等情況。通過問責，對制度執行不到位的，要提出批評。如造成損失的，則視其損失情況進行責任追究。同時，對制度執行有力的同志要及時進行表彰以弘揚正氣。

XX實施倒查。實踐表明各類問題大多暴露在基層，在操作人員，但往往根在各級管理層，在於管理層管理不力，制度執行力不強。所以，執行力的實施內容應加上實施嚴格的責任倒查制度，建立檢查人員對檢查事實要負事實責任，以提高檢查人員的責任心和檢查質量;各業務主管部門未加強管理，未按規定組織各類檢查，未及時組織整改，而延誤時機造成損失的要倒查其責任。

XX定期輪崗。輪崗工作是銀監會和上級行業管理部門的要求，是案件專項治理的強制性要求，是防範各類風險暴露和各種陳年老帳的有效途經，也是鍛鍊人才，培養複合型人員的有效途經。由於我行員工無論何種崗位，都有一定的職權，所以輪崗應該是全員的輪崗，但關鍵崗位的輪崗尤其必要。輪崗除了暴露問題外，也能約束有關人員違規的不良心態的產生。信貸人員的輪崗，可以是管片管戶的輪崗，也可以是跨網點輪崗。

4，強化合規管理

XX增強合規意識。合規管理是商業銀行一項核心的風險管理活動，是為適應股份制改革和現代商業銀行公司治理的需要。目前，我行內控管理還存在諸多薄弱環節，迫切需要增強合規意識，實施合規管理，有利於確立我行風險管理核心。開展合規管理是員工增強自我保護意識和能力的需要。全面增強合規管理，以有效識別，防範和化解風險為目的，避免因不遵循法律，規則和準則而可能遭受法律制裁，監管處罰，重大財務損失風險和聲譽損失風險，確保各項業務穩健發展。

XX加強合規評價。只有加強合規評價，才能及時發現各級行執行合規管理的好壞。合規評價的內容主要由組織合規，許可權合規，制度合規，監督合規和安全合規五個方面組成。組織合規主要評價崗位責任制度，學習制度，報告制度，休假制度，迴避制度等。許可權合規主要評價執行上級許可權管理規定，授權制度，各崗位許可權。制度合規主要評價嚴格執行各項規章制度，依法合規經營，合規操作。監督合規主要評價各級領導履行檢查制度，主管人員落實檢查制度情況。安全合規主要評價經營安全的結果，防止各類案件的發生。

XX提升合規管理水平。強化規章制度的學習和執行，正確運用規章制度和合規操作。構建合規管理平臺，把制度執行落實到操作層面，將合規風險發生的`概率降到最低。加強對制度和操作合規性的監督和再監督，主要是對各業務主管部門及人員進行自查，檢查，督促是否執行各項制度的落實，監督保障部門及人員應強化再監督管理職能。建立存在問題的整改機制，重視違規問題的後續檢查，突出抓好存在問題的整改。建立部門合規協作機制，強化部門之間的協調配合與互動，確保合規管理的效率與質量。

5，改進內控激勵和考評制度

XX實現激勵與風險約束的平衡。內部控制是對內部各職能部門及工作人員的業務活動進行風險監控，制度管理和相互制約的方法和措施。內部控制是商業銀行為實現經營目標，通過制定和實施一系列制度程式和方法，對風險進行事前防範，事中控制，事後監督和糾正的動態過程和機制。建立科學的激勵與約束機制的重點應該是以建立薪酬與經營績效和個人業績相聯絡的機制為原則，建立科學合理的分層面績效評價體系的基礎上，對工作人員實行與其業績相掛鉤的多維激勵機制。

XX實現激勵方式多樣化。激勵供給方式要克服過去單一的物質激勵，而是要採取物質激勵和精神激勵相結合。為全體員工提供各種必要的保障。物質激勵是除績效工資，獎金外，還包括各種補貼，假期，培訓機會，辦公，生活等方面的福利。精神激勵是要將農行在業務經營管理凝聚的企業理念轉化為全行員工的共同價值觀和精神家園，讓個人的成長與農行的發展生死相依，讓每個員工樂在其中。

XX實現激勵考核以積分結果為重要依據。推行全員違規積分考核制度，根據《中國農業銀行員工違返規章制度處理辦法》，《中國農業銀行審計處罰處理暫行辦法》以及總行關於案件防範工作指引等有關制度規定製定，對單位，部門或員工違反各種規章制度，但不足以按照其他各種處理辦法進行處理的輕微違規行為進行積分。在積分物件上從櫃檯人員，擴大到營業網點負責人，會計主管，客戶經理等各崗位人員，使每一項次違規違章都留下痕跡。在一年的積分考核週期內，根據不同類別人員不同的總積分標準，分別給予相應的處理。

6，提高整體風險防控能力

XX加強對領導幹部合規經營意識和能力的培訓。每年都要制定合規教育學習活動方案，採取自學和集中學習相結合的方式，有計劃，有步驟地學習有關法律，法規，學習金融政策和各項規章制度，學習合規手冊和行為準則，認真剖析農行乃至整個金融系統的典型案件，向領導幹部灌輸主動合規，合規創造效益的理念。

XX開展合規宣講教育，提高廣大員工合規經營和防範案件能力。強化規章制度培訓學習，是員工熟悉政策，規章制度，正確運用規章制度和合規操作的前提，把法規和準則作為合規的依據，讓廣大員工自覺遵守和執行，才能從源頭上防範合規風險。學習的內容為各個時期的政策，法規學習和培訓，使員工懂得自己在工作中“有所為，有所不為”，增強員工的合規操作意識，嚴格操作程式，堅決克服“大錯不犯，小錯不斷”的違規行為，防止案件的發生。

XX創新培訓方式，提高針對性和效果。培訓方式要克服過去一言堂的老方式，要採取靈活多樣的培訓方式。首先針對不同的內容採取不同的培訓方式。其次，要針對不同的物件採取不同的方式。再次，要針對不同的時期採取不同的方式，從而提高培訓效果。

7，創造良好的內控環境

XX堅持正確價值引導，加強員工政治思想工作。思想政治工作是一切工作的生命線。任何時期都要注重員工的政治思想工作。要加強對員工的世界觀，人生觀，價值觀的教育，堅持不懈地進行安全形勢教育，典型案例教育，規章制度教育，通過多種形式和方法切實抓好風險教育工作，提高全行員工的安全防範意識和遵紀守法觀念，做到警鐘長鳴。

XX加強改革政策的銜接和配套，從根本上保障員工基本權益。各級行要增強員工的親和力和凝聚力，要關心員，愛護員工，時刻把員工的困難和冷暖掛在心頭，瞭解他的想法，傾聽他的呼聲，掌握他們處境，全心全意解決員工工作，生活，學習等方面的實際困難。針對當前農行改革，機制轉化中存在的一些矛盾和問題，要深入實際調查研究，及時瞭解員工的思想動向和行為排查，做到及時化解各種矛盾。

XX大力倡導新的用人觀，激發員工積極性和能動性。人是生產力中最活躍的因素，任何事情都是通過人做的。因此，要充分認識選人用人的重要性，要做到尊重人，培養人，使用人相結合。各級領導要做到尊重知識，尊重人才，只有這樣，才能留得住人才，通過搭建舞臺，不間斷的有效培訓，開發員工的智慧和精神諸能，使之最大限度地釋放能量，實現其價值。更要合理使用人才，要大力推行能上能下的管理人員聘任制度，雙向選擇的崗位競爭制度，人盡其才的內部交流制度。從根本上穩定人才，激發員工的積極性和能動性。

XX加強領導班子建設，提高隊伍整體執行力。各級行領導班子既是制度的制定者，又是執行者，既要授權，又要承擔授權產生的責任，是提高系統制度執行力的重要角色。因此，領導班子要通過營造良好的執行文化，身體力行地執行制度，提高下屬的執行力，獎勵優秀的執行者，嚴格監督制度執行等措施，提高領導者執行力。特別是要形成有章可循的制度管人的組織體系，增加內部管理的公平性，公開性，使管理職能化，制度化，從而全面提高隊伍整體執行力。

XX加強內控文化建設，構建和諧風險防控環境。企業文化是企業在長期的生產經營過程中形成的，為全體員工接受，認同與信守的經營理念，行為規範，企業形象，價值觀念和社會責任等具有企業特色的精神財富的總和。要積極培育符合農行實際的內控文化，讓風險意識和內控文化滲透到每一位員工的思想深處，使內控成為每位員工的自覺行動，熟悉自身崗位工作的職責要求，理解和掌握內控要點，及時，努力發現問題和風險，確保各項業務的健康發展

內部控制工作總結12

20xx年是我所轉型為市政監理所多職能管理的重要一年，也是財務部門創新思路、規範管理的一年。財務部門堅持“以收支兩條線”財政收費要求，完成了部門職責和領導交辦的任務，取得一定的成績。作為財務部門負責人員，我在工作中認真履行崗位職責，努力提高工作質量和效率，做好每一項工作。現將本年度的財務工作總結如下：

一、遵守會計法律法規和財務管理制度

健全的財務管理制度，規範會計行為，能夠有效地促進會計工作的管理效率。本所財務人員遵從財務管理制度，會計法律法規，定期組織財務人員學習，嚴格執行各項制度。保證會計憑證的真實性與合法性，認真執行財務預算，規範管理各項佔、掘、損收入，嚴格執行收支兩條線標準，按照會計制度規定進行賬務處理，規範核算辦法，加強三公經費支出監管，提高事業支出資訊的透明度。

二、認真做好本職工作

(一)稅務申報繳納工作。稅收申報服從法規政策，不違法、不偷欠，報稅時做到完整、及時、無誤。每期將個稅，通過網路和視窗兩種方式進行申報。按《稅收徵管法》的要求，每月七號前完成稅務申報繳納工作。

(二)加強天津市財政局行政事業性收費統一票證的管理。認真稽核票證開具的規範性。認真稽核開具票證的收費專案，是否與檔案收費標準相統一，通過學習《中華人民共和國發票管理辦法》、《市政公路管理規費【20xx】 19號》、《市政公路管理規費【20xx】 407號》、《市政公路管理規費【20xx】 xx9號》收費依據檔案等，督促財務認真學習，嚴格按照檔案要求對票證的開具及收費標準進行管理。

(三)賬務處理、核算工作。

在填制原始憑證時，做到記錄真實、內容完整、填制及時，做到原始憑證及時傳遞，保證憑證稽核、裝訂、存檔等後續工作。 20xx年度憑證裝訂工作，按照上級機關對憑證的管理規範要求，做到憑證裝訂資訊的`規範性、完整性，有序性。配合做好各項審計監督工作，提供所內真實資料資料，對審計監督工作中遇到的問題及時提供幫助，加強溝通，保證審計監督工作順利進行。

(四)財務管理工作上，嚴格遵照預算計劃執行，加強財務管理，杜絕一切不合理的開支，增收節支，開源節流。隨著本所收費職能的不斷增加，在無形中增加了財務的工作量，對財務工作提出了更高的要求。為了適應這一變化我部門在加強財務管理上制定了一些措施，主要措施有：

(1)嚴格執行財務制度，規範財務行為，堅持收支兩條線，加強財務核算和財務監督，杜絕不合理開支，為本所增收節支。在實際工作中做到各類流水帳目日清月結，與一線收費人員緊密配合，對佔路、掘路等收費專案積極核對做到應收盡收萬無一失。

(2)各項收支做到帳帳相符，帳實相符，支出要考慮合理性，做到出有憑，入有據，費用報銷具有實效性，做到監督有力。在實際工作中，對於三公經費支出做到，嚴格按照三公經費預算標準執行，報銷金額與票據符合，對於不合理的開支完全杜絕。

(五)加強學習，提高工作水平。規範會計工作，保證原始憑證完整性和填制憑證規範性、提供科學決策資料的及時性和準確性，通過實施資訊化，有效提高財務工作效率;學習新會計準則，配合做好新會計準則的順利實施;學習稅法知識，關注新政策的出臺，及時調整稅收管理辦法。參加會計繼續教育和相關部門組織的業務技能培訓，保證財務知識不斷更新，提高自己的工作水平。

四、愛崗敬業，提高思想覺悟

積極參加機關黨委組織的各種先進性教育學習和公益活動，積極討論，認真總結，努力提高自身的思想素質。本人在日常工作中做到愛崗敬業，不遲到，不早退，不無故缺勤，完成本職工作。

五、配合做好所領導臨時交辦的其他事項

財務部門人員年齡結構年輕精力旺盛，在完成本職財務工作的同時財務部門又積極完成所領導交給的河北區市政產權道路彙總、河北區非市政產權道路彙總、河北區市政產權里巷道路彙總、河北區非市政產權里巷道路彙總、和市局交予的河北區路井調查彙總、並參與河北區區管道路、小區里巷道路的cad電子臺賬製作，與此同時還負責本所的檔案工作，對20xx年檔案進行分類、編號、整理、做卷、歸檔，並對20xx年的歸檔材料進行收集整理工作。

六、總結工作經驗，對20xx年工作的幾點思考

為全面搞好20xx年全面預算治理與財務治理工作，我們計劃重點抓好以下幾個方面的工作：

(一)根據所領導的預算指導意見，進一步搞好預算治理工作。預算治理作為財務治理中的重要一環，與全面做好財務工作息息相關。在明年的工作當中，要進一步加強對三公經費預算指導與預算治理，認真做好預算的分析、分解與落實工作，讓預算真正發揮其應有的作用。

(二)結合新會計準則的實施，當好領導的參謀，確保完成上級下達的各項指標。根據上級機關政府採購要求，進一步健全政府採購制度，使政府採購得到其應有的效果。

(三)明年在做好本職財務工作的基礎上積極配合內業人員做好本所市政產權道路、街坊路的電子版cad的整理工作，整理好電子版內業臺賬資料，並積極做好20xx年的檔案收集、整理工作並做好檔案目錄的微機錄入工作為早日達到檔案達標做好準備。

(三)繼續開展會計從業人員的培訓活動，進一步搞好財會基礎工作，提高治理水平。隨著市政監理所得不斷髮展壯大，對財務治理的要求也越來越高。為了適應這一要求，就必須繼續開展會計從業人員的培訓，提高財會人員的水平。在提高財會人員水平的基礎上，進一步加強檢查督促與指導，搞好會計的基礎治理工作，更好的為本所服務。

總之，今年財務部門的工作在各位領導的支援與幫助下，在各隊室的配合下，按照所支部的總體部署和安排，認真組織落實，取得了較好的成績。但是，來年的任務會更重，壓力會更大，我們財務部門全體成員將變壓力為動力，做好20xx年工作計劃，積極進取，開拓創新，充分發揮財務部門的作用，為市政監理所的發展壯大做出新的更大的貢獻!

內部控制工作總結13

20xx年，機械公司按照工程機械公司（20xx）x號關於印發《x集團機械公司內部控制操作細則》的統一部署，開始正式執行與國際接軌的內部控制體系。近三年來，本機械公司在內控體系的貫徹上，突出“執行”二字，重在“狠”、“嚴”上下功夫，不僅經受住了多輪次的上級單位的審計和測試的考驗，有效地實現了防範風險的目的，而且推動了機械公司各項管理的規範化、制度化、標準化、程式化，促進了機械公司管理水平的提升。主要體現在以下幾個方面：

一、強化內控執行，按程式辦事的規矩日漸形成

“沒有規矩，不成方圓”，企業管理實質就是制度管理。x機械公司依據內控要求，結合自身管理存在著有章不循、執行力較差的現象，進行了對照檢查，找出了差距和不足。為此，x機械公司採取了一系列措施，以確保內控體系執行有力。

加強培訓，注重宣傳，確保手冊相關內容人人掌握。學習、掌握好內控手冊的相關內容，是執行好這套體系的前提和基礎。機械公司在內控手冊釋出後，結合各部門、各單位不同層次的培訓需求，於20xx年6月全機械公司範圍內舉行了一次20xx版《內部控制操作細則》的視訊培訓會議，使員工瞭解了20xx版比20xx版內控手冊的新增內容。通過培訓，各級管理人員理解和掌握了內部控制的管理方法和相關要求，全體員工明晰了職業道德規範及行為準則和機械公司發展目標，為內控體系的有效執行奠定了紮實的基礎。

健全內控工作網路，確保組織機構落實。機械公司成立了內部控制辦公室和內控制度檢查評價工作領導小組，設兼職科級職6人和成員共12人，內控工作由專案管理轉向日常管理，進一步加強了內控工作組織領導和機構落實。

狠抓落實，層層負責，確保流程控制實現硬著陸。為了使內部控制真正落到實處，機械公司將內控責任層層分解，狠抓執行。在領導責任上，內控工作是機械公司年經營工作的重中之重，是一把手工程，各單位主要領導對內控工作的重視不要僅停留在口頭上，而且要落實在行動上，定期對內控的各流程進行前面或者有針對性測試檢查，並有計劃地對各專案部進行專項或內控流程的檢查。並且指出哪個單位在內控上出現問題，追究哪個單位的領導責任。這樣，機械公司上至總經理、主管領導，下至各部門、各單位領導都把內控執行放在重要議事日程，出現問題有人協調，有人負責。

在組織落實上，機械公司內控辦公室組織編制了機械公司《某機械公司內控制度實施細則》，切實把內控體系的執行落到實處。內控檢評組，對於內控執行、測試過程及時跟蹤，及時反饋，嚴格履行督促、檢查的職責，嚴把執行關，發現問題及時上報，及時解決，保證所有內控流程都有令必行，有據必依。

二、嚴考核硬兌現，確保控制到位，執行有力

確保內控的有效執行，取決於兩個方面，一是思想是否重視，責任是否落實；二是監督是否到位、措施是否有力。通過上述措施，全機械公司規章制度的約束力和員工的責任意識得到了明顯提升。現在，每辦一件事，上至總經理，下至普通員工都要先判定是否符合規章制度、符合內控要求；每處理一項業務，都要確定是否有風險，如何控制風險，嚴格依照內控流程操作。機械公司範圍內已經形成了層層講執行、事事講程式的良好局面。

三、管理制度和管理程式進一步科學化、規範化、標準化

一些控制最終反映結果是在財務部門，但控制活動卻是發生在上游業務部門，對於這樣的控制，機械公司內控辦組織召開了由機關所有職能處室參加的內控協調會，將每一個控制點逐一說明，需要哪個部門在哪個時點配合完成，明確了各部門的控制責任，保證了所有關鍵控制都有部門負責，增強了機械公司抵禦經營風險的能力。

推動了管理制度的規範化。管理制度在內控體系執行中起著重要的'支援作用，合理、完善的管理制度是體系正常執行的重要保障。通過內控測試和審計，發現了本機械公司一些規章制度存在執行力度不夠的地方，一些控制缺乏制度支援，目前，按照機械公司領導的要求，正在進行制度梳理和規範工作，計劃在明年修改本機械公司的《內控制度實施細則》。

四、加強控制環境建設，內控文化已經成為企業文化一個新的組成部分

控制環境建設是內控體系的基礎，是有效實現內部控制的保障，直接影響著機械公司內部控制的貫徹執行。通過多種形式的宣傳、教育，目前，機械公司已經初步形成了一種工作有目標，行動有準則、前行有動力的內控環境，尤其是機械公司各級主要領導以身作則、率先垂範，不符合內控要求的事堅決不辦；特殊事情處理，要作好紀要，保留證據，自覺按規章辦事，依程式履行，領導的示範作用極大地推動了機械公司內控文化的形成。

內部控制工作總結14

貫徹實施行政事業單位內控規範強化行政事業單位風險管理

長嶺縣衛生局關於行政事業單位內部控制實施工作總結

按照財政部印發的《行政事業單位內部控制規範（試行）》，以及長嶺縣貫徹實施《行政事業單位內部控制規範》工作方案的要求，為進一步提高我局內部管理水平，規範內部控制，加強廉政風險防控機制建設，我局對本單位的內部控制進行了全面的梳理，並進行了適當的評價。現將有關貫徹實施情況報告如下：

一、準備工作

繼三月中旬，縣財政局組織召開全縣貫徹實施行政事業單位內控規範動員大會，對全縣貫徹實施《內控規範》工作做動員部署後，我局制定了長嶺縣衛生局貫徹實施《行政事業單位內部控制規範》工作方案，成立了貫徹實施行政事業單位內部控制規範實施、協調領導小組，負責本局貫徹實施內控工作方案、協調解決重大事項、監督指導工作開展。

二、貫徹實施《行政事業單位內部控制規範》目標和原則

（一）內部控制的目標和原則

1、內部控制的目標

內部控制是由行政事業單位的領導層和全體職工實施的、旨在提高行政事業單位管理服務水平和風險防範能力，促進單位可持續、健康發展，維護社會主義市場經濟秩序和社會公眾利益，實現行政事業單位管理服務目標所制定的政策和程式。

我局內部控制的目標是：

（1）合法性――管理和服務活動的合法合規

（2）安全性――資產安全

（3）可靠性――財務報告及相關資訊真實、完整

（4）效率性――提高管理服務的效率和效果

（5）風險防範――排除障礙實現單位發展戰略

2、我局建立與實施內部控制應遵循的原則

（1）全面性原則

內部控制應當貫穿決策、執行和監督全過程，覆蓋企業及其所屬單位的各種業務和事項。因為，在內部控制程式的所有環節中，有一個環節沒有發揮作用，所有起作用的環節，也會變得無用。

（2）重要性原則

內部控制應當在全面控制的基礎上，關注重要業務事項和高風險領域。行業、規模、性質、所處地域、組織形式等不同，高風險領域不同。內部控制不能防範所有風險，但要關注重要業務事項和高風險領域，防範顛覆性風險。

（3）制衡性原則

內部控制應當在治理結構、機構設Z及權責分配、業務流程等方面形成相互制約、相互監督，同時兼顧運營效率。內部控制的核心思想是權力平衡，制約物件是權力，權力分配合理，約束適當是內部控制的難點。內部控制過於複雜會影響效率，風險大的業務，首先是防範風險，其次才是兼顧運營效率。

（4）適應性原則

內部控制應當與行政事業單位的規模、競爭狀況和風險水平等相適應，並隨著情況的變化及時加以調整。內部控制不能拷貝，也不能克隆。別人的成功經驗，拿過來不一定能用。行政事業單位發展的不同階段、外部環境的變化、戰略目標的調整等，內部控制要隨之變動。

（5）成本效益原則

內部控制應當權衡實施成本與預期效益，以適當的成本實現有效控制。內部控制的設計和運

行受制於成本與效益原則。成本小於效益，是任何理性的管理活動都必須遵循的法則。

3、建立與實施內部控制應包括的要素：

（1）內部環境――是行政事業單位實施內部控制的基礎。

（2）風險評估――是行政事業單位及時識別、系統分析經營活動中與實現內部控制目標相關的風險，合理確定風險應對策略。

（3）控制活動――是行政事業單位根據風險評估結果，採用相應的控制措施、政策和方法，將風險控制在可承受範圍之內。

（4）資訊與溝通――是行政事業單位及時、準確地收集、傳遞與內部控制相關的資訊，並在行政事業單位內部、單位與外部之間進行有效溝通。

（5）內部監督――是行政事業單位對內部控制建立與實施情況進行監督檢查，評價內部控制的有效性，發現內部控制缺陷，應當及時加以改進。

三、當前行政事業單位內部控制存在的主要問題

1.費用支出缺乏有效控制

行政事業單位對於行政經費的支出，特別是招待費、辦公費、會議費、水電費等，普遍缺乏嚴格的控制標準；即使制定了內部經費開支標準，但仍較多采用實報實銷制。

2.固定資產控制薄弱

實行政府集中採購制度以後，行政事業單位固定資產的購Z得到了有效控制，但使用管理仍缺乏相關的內部控制，重購輕管現象比較普遍。如未按規定建立起定期財產盤點制度，購Z的固定資產未能及時登記入賬，未登記固定資產明細賬和實物卡片，責任不明確等，導致資產賬實不符及資產流失。

3.財務管理弱化

財務部門的工作限於記賬、算賬、報賬，與業務控制脫節，對單位重要事項的決策、實施過程和結果均不瞭解，未能對業務部門實施必要的財務控制和監督。票據管理不到位。未建立定期或不定期抽查制度，出現延期上繳收入，挪用公款問題；對使用後票據未能及時辦理交驗、核銷，容易導致收入不入賬、私設“小金庫”等問題。

4.崗位設Z不夠合理

由於多種原因，一些單位崗位安排不盡合理，存在一人多崗、不相容崗位兼職現象。記賬人員、保管人員、經濟業務決策人員及經辦人員沒有很好的分離制約，存在出納兼複核、採購兼保管等現象，出現管理漏洞。

5.預算控制比較薄弱

首先是沒有預算或預算編制比較粗糙，部門預算的編制一般根據當年財政狀況、上年收支、預算單位自身的特點和業務進行核定，沒有細化到具體專案，預算支出達不到逐筆進行核定的要求。其次是預算剛性不夠，預算的計劃性、科學性不強，預算調整追加較為頻繁，資金使用缺乏預見性，削弱了預算的約束控制力。

四、行政事業單位內部控制薄弱的主要原因

1. 內部控制觀念淡薄

良好的內部控制意識是內部控制制度設計完善和有效執行的.基本前提。但一些單位的領導對內部控制制度重要性的認識還不到位，內控意識不強，重發展、輕控制，對內部控制知識缺乏基本瞭解，把內部控制看成僅是財務部門的事。

2.內部控制制度不完善

財政部制定的《內部會計控制規範》主要是針對企業的，對行政事業單位的適用性較差；有的單位雖然制定了一系列內控制度，但未能嚴格執行，對制度的執行及效果缺乏必要的監督，導致有章不循、違章不究，內部控制制度未能發揮應有的作用。

3.資訊與溝通銜接不夠

行政事業單位會計集中核算後，由會計核算中心對行政事業單位集中辦理會計核算和監督業務，由於會計主體單位與核算部門不一致，雙方溝通銜接不夠，極易形成賬物分離的資產管理現狀，造成核算中心管賬不管物、核算單位管物不管賬、賬物不符的問題，影響單位內部控制制度的有效實施。

4.管理人員業務素質不能適應內部控制工作的需要

管理人員競爭意識差，缺乏創新精神，業務素質難以滿足實施內部控制和監督的要求。

5.外部監督對單位內部控制健全性和有效性的監督檢查不夠

目前作為行政事業單位主要外部監督力量的財政、審計部門，大多偏重於對單位財政資金的運用是否合法、合規進行監督，較少對被審計單位是否建立有效的內部控制制度以及有效執行加以實質性檢查。缺少有效的外部監督，使行政事業單位內部控制制度體系完善失去外部推動力和約束機制。

五、我局實施行政事業單位內部控制情況

（一）控制環境

任何行政事業單位的控制活動都存在於一定的控制環境之中，控制環境的好壞直接影響到行政事業單位內部控制的貫徹和執行以及管理服務目標及整體戰略目標的實現。在coso報告《內部控制――整體框架》的內部控制五要素中，控制環境被放在了第一的位子上，它作為推動單位發展的動力，是所有其他內控組成部分的基礎和核心。它對行政事業單位內部控制的建立和實施有重大影響，其好壞直接決定了行政事業單位內部控制整體框架實施的效果。

內部控制工作總結15

xx年以來，結合個人金融業務特點，我部著重在相關業務品種的業務流程整合，相關制度建設，業務和政策學習等地方加強了管理，並召開了主任辦公會和部門全體會議，就相關內控工作做出了部署。現將我部近期內控工作報告如下：

一）業務。

我部對信用卡業務開展了檢查，客戶檔案，密碼信封，庫存及成品的帳實相符。

二）加強了內控合規建設。

對內控合規員開展了調整和落實，根據個人金融部現實情況，規定副主任牽頭，xx等幾位同志為個人金融部的內控合規員。並計劃部門內每季度召開一次案件形勢分析會，強化全轄風險及自身風險的認識。此外規定合規員在每季度的案件形勢分析會上提出建設性意見，在會議上評估。

三）強調業務學習和規章制度學習的重要性。

每月至少部署2天時間開展部門全體員工集中學習業務知識，政策法規和規章制度，營造良好的學習氛圍。加強對員工的思想教育工作，培養員工正確的人生觀，價值觀和道德觀。

四）對外圍系統的櫃員開展全面清理。

因近期全轄業務人員變動較大，為加強內控，我部對全轄信用卡系統和零售信貸系統的操作和管理櫃員及時開展了清理和更新，並將清理和更新情況登記備案。近日，工商銀行臨沂分行為進一步提升全行的內控管理水平，保持各項業務的健康持續發展，採取三項措施，強化全行的內控管理工作。

1、加強內控精細規範化管理。

在認真總結經驗，查詢工作不足和內控管理漏洞的基礎上，由內控合規部牽頭制定了《臨沂分行加強內控精細規範管理的實施方案》，並在全行進行實施。方案要求全行內控管理工作必須從基礎工作做起，並嚴格按照上級行的內控管理，操作規範標準，細化控制管理環節，規範監督檢查程式，完善內控管理中發現問題的整改，處罰措施，力求做好內控管理的每一項工作，實現科學管理目標。依此方案各專業部室結合自身實際也制定了內控精細規範管理的工作計劃。

2、加大對市行部室內控管理考核掛鉤的'力度。

為了強化市行部室落實內控管理職責，從今年起，把上級行及外部監管部門的各類檢查發現的問題及整改情況，以倒扣分方式計入各部室經營績效考評得分。考核時，根據發現問題的性質嚴重程度將問題分為一般問題，較嚴重問題，嚴重問題，重大違規問題四個層次及檢查發現問題整改率進行考核，按專案分別統計，累計扣分。

3、加大對信貸業務，銀行卡業務，電子銀行等重點業務的檢查力度。

進一步規範操作程式，特別是力求信貸業務管理工作有一個新的突破，全面扭轉管理粗放的被動局面，提高風險防控能力，並實現全年無案件，無事故的總體目標，確保信貸業務和其他各項業務全面，健康，穩定，持續發展。